六安市供销合作社联合社部门决算中项目绩效评价报告-ag百家乐官网

一、项目基本情况

（一）项目概况。

2023年，安徽省供销社为推动安徽茶产业高质量发展，举办“2023第十六届安徽国际茶产业博览会”，邀请六安市人民政府为主办单位、六安市供销社为组委会成员单位。市供销社积极响应，组织相关企业参加，旨在促进六安茶文化交流，开展茶叶项目合作，提高茶叶销售额，共投入资金88.19万元，已全部使用完毕。其中，2023年市财政拨付84.25万元，主要用于场地使用费、展馆建设费、宣传费、食宿费、差旅费等；2024年以年初预算拨付3.94万元，用于支付展馆建设费尾款。

（二）项目绩效目标。

通过该项目的实施，弘扬中国茶文化，推动六安茶产业发展，利用合作平台作用，实现扩大六安茶的美誉度和影响力，推动六安茶产业发展的工作目标，全面展示六安市乃至整个安徽茶产业发展新成果。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、绩效评价目的

对茶博会支出情况及项目实施效果进行梳理分析，进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。

2、绩效评价对象

2023第十六届安徽国际茶产业博览会参展工作经费

3、绩效评价范围

①项目总体目标的达成情况

②项目的预算执行情况

③项目的产出指标、效益指标与满意度指标

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价原则

①相关性原则

与绩效目标有直接的联系，能够恰当反映目标的实现程度。

②重要性原则

根据绩效评价的对象和内容优先使用最具代表性、最能反映评价要求的核心指标。

③系统性原则

将定量指标与定性指标相结合，系统反映项目所产生的社会效益、经济效益、环境效益和可持续影响等。

④经济性原则

通俗易懂、简便易行，数据的获得要考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。

2、评价指标体系

3、评价方法

采用现场调查评价与结果绩效评价相结合。

4、评价标准

定量指标达100%及以上可得满分，完成值为指标值80%-100%，得分率为80%-100%，完成值为指标值60%-100%，得分率为60%-100%。定性指标结合实际情况，达成预期目标，得分率为90%-100%，部分达成预期目标，得分率为70%-90%。

（三）绩效评价工作过程。

1、前期准备

一是明确评价目的，确定评价要解决的问题，提交的成果；二是明确评价内容，划清评价范围与职责；三是明确评价方向，清晰实施路径。

2、评价过程

将绩效理念贯穿于整个评价工作过程，在前期调研及全面收集整理评价基础数据资料的基础上，设计了指标体系、评价标准等，明确评价目标、原则等，科学选用反映项目专业特点的评价方法和绩效指标进行定量分析与定性分析，合理准确地反映资金项目支出的绩效水平和目标实现程度。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）综合评价情况

（二）评价结论

   对照项目评价体系，茶博会项目评价得分为92分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

项目决策依据符合安徽国际茶产业博览会组委会安排。

（二）项目过程情况。

　　茶博会项目在开展过程中严格按照项目管理办法和资金使用制度，做到项目资金专款专用、按项目独立核算、无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生。

（三）项目产出情况。

项目产出按照数量、质量、时效、成本等四个方面，根据项目各自情况，设置符合项目特点的三级产出指标，用于指导和跟踪项目工作开展。具体开展情况为：数量多，项目开展前期准备较为充分，会议次数较多，安排较为明晰；质量高，推广次数较多，符合初期安排；相关工作人员等均高度重视，会议出勤率高；时效性强，项目完成时间在预期指标内；展位成本偏高。

（四）项目效益情况。

项目效益按照社会效益、可持续影响、经济效益、生态效益等四个方面，设置符合各项目实际情况和特点的三级效益指标，用于指导和跟踪项目工作开展。具体开展情况为：社会效益有待提高，宣传次数不足，群众知晓率有待提高，应扩大宣传力度；可持续影响高，参展期间邀请了徽茶制作技艺非遗传承人等参展，展示了非遗工艺，较好的推动了文化交流，推广力度有待提高；经济效益好，茶博会期间现场销售额320万元，累计签约金额2亿元，设立“乡村振兴馆”开展消费助农；生态效益好，供销社系统始终坚持绿色发展方向，开发茶旅融合景点。

五、主要经验及做法

近年来，市供销社不断加强预算绩效管理制度建设，认真编制预算支出绩效目标，积极开展绩效自评与部门评价，预算绩效管理取得一定成效。一是加强领导，明确绩效评价牵头科室与负责人，统领绩效评价各项具体事务，切实开展自查自评。二是强化交流，加强与财政部门联系，严格按要求开展自评，并将财政部门反馈意见落实到位，不断提升评价质量和评价结果应用水平。

六、存在问题及原因分析

（一）存在的问题

1、指标不够完整。

选取评价指标不够完整，不足以完全体现项目实施情况。

2、评价方法不够完善。

绩效评价工作实施利用的主要是事后评价的方式。就事后评价的具体分析来看，其重视的是基于大局的宏观评价，评价过程中无法关注具体工作的小细节，所以最终评价结果与实践情况存在着一定的出入，不利于具体工作的改善。

（二）原因分析

1、本着操作性强的原则，选择取数相对容易的指标构成指标体系，在一定程度上削弱指标对绩效目标的反映情况。

2、对部门整体支出的绩效评价工作还没有具体的、科学的方案和方法，导致评价内容不够全面，且缺乏严密性。

七、有关建议

（一)提高认识，突出重点

1.提高对预算绩效管理的认识，充分理解财政绩效评价指标体系，注重绩效目标、评价指标的关联性，更加科学合理地确定部门绩效目标和评价目标。

2.强化全过程预算绩效管理理念，突出绩效指标的重要性和综合性。设定绩效目标时，应兼顾好重要性和综合性原则。

(二)强化管理，规范行为

1.强化部门预算约束细化预算编制，严格预算执行，合理制定项目方案和计划，减少预算执行中的项目预算调整和结余。

2.加强预算项目事前、事中、事后管控，做到事前有评估、事中有监控、事后有评价，并且按预期绩效目标完成程度进行考核。

六安市供销合作社联合社

                          2024年5月30日